Das Bild zeigt einen Gründungsberater mit zwei Unternehmern und dient als Titelbild für das Seitenthema "Trading GmbH gründen: Informationen zu den Kosten, Vorteilen und dem Ablauf der Gründung".

Trading GmbH gründen

In Deutschland werden Privatanleger unter anderem steuerlich immer mehr benachteiligt, deshalb fragen sich viele Anleger, ob sie eine Trading GmbH gründen sollten. Die Gründung kann der Ausweg sein und besonders dann Sinn machen, wenn Sie langfristig denken und die gesparten Steuern über Jahre für sich arbeiten lassen. Erfahren Sie jetzt, wie Sie eine Trader GmbH gründen, für wen sich diese lohnt, wie Sie von unserem HDB Gründungsservice profitieren können und warum der Kauf einer Vorratsgesellschaft die praktische Alternative zur Neugründung darstellt!

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Was ist eine Trading GmbH?

Eine Trading GmbH ist juristisch gesehen eine gewöhnliche GmbH. Allerdings ist der Geschäftszweck eindeutig als „Investition und Trading“ definiert. Die rechtlichen Anforderungen an die Gründung der Trader GmbH, an den Gesellschaftervertrag und die Haftung etc. gleichen denen jeder anderen GmbH. In der Folge bleibt auch die Verpflichtung der Gesellschafter zur Einzahlung des Stammkapitals (in Höhe von 25.000 Euro) bestehen.

Die Besteuerung einer Trading GmbH stellt ebenfalls keinen Unterschied zur klassischen GmbH dar. Die Gründung einer Trading GmbH kann sich momentan jedoch für Privatanleger besonders lohnen, da sie aufgrund der Änderungen im Steuerrecht mit der Kapitalgesellschaft ihre Steuerlast senken können. Der Grund: Im Jahr 2021 wurden die Begrenzungen für den Verlustabzug geändert, daher scheint für viele Trader die Gründung einer Kapitalgesellschaft der beste Weg für ein möglichst gewinnträchtiges Arbeiten zu sein. Alternativ lässt mit der Gründung einer UG ein ähnlicher Effekt erzielen, die GmbH ist jedoch der empfohlene Weg.

Wer kann eine Trading GmbH gründen?

Die Gründung einer Trading GmbH kann für jeden Anleger oder Investor mit steuerpflichtigem Einkommen interessant sein. Als Gründer müssen Sie keine besonderen Voraussetzungen erfüllen und übernehmen die Rolle als Gesellschafter der Trader GmbH. Um zugleich Geschäftsführer Ihrer Trading GmbH zu sein, dürfen Sie jedoch zum Beispiel nicht zuvor wegen eines Verstoßes gegen das Insolvenzrecht verurteilt worden sein. Bei solch einem Fall lässt sich das Problem lösen, da neben dem bzw. den Gesellschaftern auch externe Personen für die Aufgabe der Geschäftsführung infrage kommen.

Die Grafik zeigt, dass Gewinne der Trading GmbH am besten reinvestiert werden.

Verlustverrechnung ab 2021?

Bereits seit Januar 2020 gilt für Aktienanleger und seit Januar 2021 auch für Investoren in Features, Termingeschäfte und Optionen die Verlustverrechnung. Der Wechsel in eine Trader GmbH kann sich daher eher lohnen. Das kann auch für Kryptowährungen gelten.

Wie hoch sollte das Stammkapital der Trading GmbH sein?

Als Stammkapital sollten die Gesellschafter in der Regel die geforderten 25.000 € hinterlegen und nicht mehr. Alles, was zusätzlich für den Handel eingezahlt wird, sollten sie als Darlehen in das Unternehmen geben, damit flexible Rückzahlungen möglich sind. Die Variante mit dem Darlehen und Verrechnungskonto ermöglicht auch schnelle Auszahlungen.

Warum sollte ich eine Trading GmbH gründen?

Private Investoren müssen ihre Gewinne über die Einkommensteuererklärung ausweisen und als Kapitalerträge zum Steuersatz von 25 Prozent versteuern. Der hohe Steuersatz geht mit einer hohen Steuerschuld einher. Für die GmbH gilt jedoch ein anderer Steuersatz: In der GmbH beträgt die Versteuerung auf Gewinne durch Verkäufe nur 1,54 Prozent! Inzwischen hat der Gesetzgeber allerdings dafür gesorgt, dass das Aufrechnen von Aktienverlusten gegen erzielte Gewinne nicht erlaubt ist, daher ist der zu versteuernde Gewinn in der Regel höher als vor der Steuerreform, d. h. die abzuführenden Steuern sind ab 2021 zumeist höher als zuvor. Zudem gilt es zu bedenken, dass an die Gesellschafter ausgezahlte Gewinne aufgrund der Kapitalertragsteuer zur Doppelbelastung führen. Daher stellt sich natürlich die Frage, ab wann sich eine Trading GmbH lohnt und es ist bereits klar, dass jährliche Vollausschüttungen der Gewinne nicht das Ziel darstellen. Stattdessen lohnt sich der Weg über die Trading GmbH besonders bei langfristigen Reinvestitionen der erzielten Gewinne.

Was ist unter einem Trading GmbH Gründungsservice zu verstehen?

Die Gründung einer GmbH ist mit vielen bürokratischen Aufgaben verbunden und dauert in der Regel zwei bis drei Monate. Neben den Kosten beansprucht die Trader-GmbH-Gründung also vor allem viel Zeit – Zeit, die Trader besser nutzen können. Trader sind Experten auf ihrem Gebiet, können jedoch bei der Gründung leicht kleine Fehler machen, die den Gründungsprozess in die Länge ziehen. Aus diesem Grund gibt es den praktischen Gründungsservice von HDB Gesellschaften. Wir übergeben Ihnen eine fertig gegründete und einsatzfähige Trading GmbH inklusive aller erforderlichen Unterlagen. Mit dem Trading-GmbH-Gründungsservice bekommen Sie alles Notwendige für Ihr neues Unternehmen aus einer Hand, so wie bei einem schlüsselfertigen Haus. Sie müssen sich um nichts kümmern, unsere Experten regeln den gesamten Ablauf zu Ihrer Zufriedenheit.

Gründungsservice für eine Trading GmbH – So funktioniert's

Bei dem Gründungsservice führen Experten jeden einzelnen Schritt durch und am Ende erhält der Trader seine fertige GmbH. Die Kosten für den Service betragen lediglich 2.500,00 € (inklusive der Notargebühren). Der Gründer erhält ein fertiges All-in-one-Paket und kann sich in Ruhe um Börsenkurse und Aktienentwicklungen kümmern, während HDB die Aufgaben zur Gründung der Trading GmbH abarbeitet.

1.Schritt

Vorarbeiten und Gründungsunterlagen

Wir erhalten von Ihnen den Auftrag, eine Trading GmbH zu gründen. Der Auftrag umfasst die folgenden Punkte:

  • Notarielle Gründung: Die Arbeit beginnt mit dem Entwurf und der Erstellung des individuellen Gesellschaftervertrags, den wir Ihnen zur Verfügung stellen. Die zuständige IHK überprüft die Firmierung. Es folgt der Termin beim Notar zur Beurkundung. Der Zeitaufwand entfällt für Sie fast komplett, da wir Sie mittels Vollmacht beim Notar vertreten.
  • Eröffnung des Bankkontos: Das Stammkapital wird in das eröffnete Geschäftskonto eingezahlt, der Nachweis der Einzahlung ist für die notwendigen Eintragungen erforderlich. Es folgt der Nachweis der Einlageleistung beim Notar und der Antrag für den Handelsregistereintrag. Anschließend fallen die Gebühren für den Notar und für den Registereintrag an.
  • Broker-Depot einrichten: Wir unterstützen Sie bei der Einrichtung eines Broker-Depots, damit Ihre Trading-GmbH schnell mit der Arbeit beginnen kann.
  • Steuerliche Anmeldung: Beim Finanzamt wird eine Steuernummer beantragt..
  • Antrag auf LEI-Zuteilung: Für jedes am Finanzmarkt wirtschaftende Unternehmen ist der Legal Entity Identifier (LEI) Pflicht. Der LEI wird für ein Jahr zugeteilt und lässt sich einfach verlängern. Die Notwendigkeit der LEI ist ein Unterschied zu einer klassischen GmbH.
  • Eröffnungsbilanz: Die Eröffnungsbilanz enthält alle Angaben zum Stammkapital und den Gründungskosten. Unsere Experten erstellen diese Bilanz für Sie und stellen sicher, dass sämtliche Vorgaben erfüllt sind.
2.Schritt

Sofort optimiert traden

Wir übergeben den Handelsregisterauszug, den LEI und alle weiteren Dokumente an den Gründer der Trading GmbH. Der Trader kann dann direkt mit seiner Geschäftstätigkeit durchstarten und von steuerbegünstigten Gewinnen profitieren.

Für das Honorar in Höhe von 2.500 € sparen unsere Experten dem Gründer viel Zeit ein und ermöglichen die schnelle und kostengünstige Gründung der Trading GmbH. Dafür steht unser neuer Online-Gründungsservice bereit. Während andere Trader noch auf einen der schwer zu bekommenden Notartermine warten, gelingt die Gründung zusammen mit HDB Gesellschaften viel schneller. Nutzen Sie unseren Gründungsservice, damit Sie so schnell wie möglich aktiv und mit steuerliche Vorteilen traden können.

Noch einfacher als gründen: eine Trading GmbH kaufen

Gesellschafter können ihr Unternehmen verkaufen und den Besitzer wechseln, das gilt auch für eine Trading GmbH. Der entscheidende Vorteil des Kaufs gegenüber der Gründung ist die eingesparte Zeit für die Gründungsphase. Solch eine zum Kauf angebotene Vorratsgesellschaft ist:

  • fertig gegründet,
  • hat keinerlei Altlasten und
  • ist direkt startklar.

Dabei sind die Kosten für den Kauf überschaubar. Sie als Trader müssen der gekauften Trading GmbH nur den Geschäftszweck hinzufügen und können dann ohne Wartezeit und bürokratischen Aufwand loslegen. Bei HDB können Sie eine fertig gegründete GmbH kaufen.

Unser Gründungsservice in der Übersicht

Gründungsservice für die Trading GmbH – Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Trader können mit den richtigen Aktien und ETFs viel Geld verdienen, müssen die Gewinne jedoch versteuern. Die Steuerlast zu minimieren ist daher ein wichtiges Ziel, das sich mit der eigenen Trading GmbH erreichen lässt. Gründer unterschätzen häufig den behördlichen Aufwand und Papierkram. Mit dem HDB Gründungsservice gründen Sie Ihre Trader GmbH so schnell wie möglich.

Wir bieten Ihnen Vorratsgesellschaften zum Kauf an

Kaufen statt gründen: Vorratsgesellschaft, was ist das?

Die Alternative zur Gründung einer Trading GmbH ist der Kauf einer bereits gegründeten Vorratsgesellschaft. Der Kauf beschleunigt den Gründungsprozess enorm und spart so wertvolle Zeit ein. Eine Vorratsgesellschaft ist zuvor zu dem Zweck der Veräußerung gegründet worden und hat noch keine Geschäftstätigkeit ausgeübt. In der Folge hat die Gesellschaft keine Verpflichtungen oder Lasten und bietet den Käufern den schnellstmöglichen Weg zum eigenen Unternehmen. Als Käufer umgehen Sie so den bürokratischen Aufwand der Unternehmensgründung, verlieren keine Zeit und können in kürzester Zeit mit Ihrer Trading GmbH durchstarten.

Vorratsgesellschaft UG (haftungsbeschränkt) – Unternehmergesellschaft

Wenn Sie eine Unternehmergesellschaft, kurz UG (haftungsbeschränkt), als Vorratsgesellschaft kaufen, ist das Geschäftskonto bereits eröffnet, das Stammkapital in Höhe von 300 Euro hinterlegt und die Gesellschaft im Handelsregister eingetragen. Als Käufer profitieren Sie direkt nach der Unterschrift des notariellen Kaufvertrags von der Haftungsbegrenzung und können zeitnah Ihre geschäftlichen Aktivitäten aufnehmen. Auf diese Weise vermeiden Sie es, sich von langwierigen Behördengängen und Wartezeiten ausbremsen zu lassen. Eine von HDB angebotene Vorrats-UG war zuvor zu keinem Zeitpunkt geschäftlich tätig und weist daher keine Lasten auf. Mit dem UG-Kauf anstelle der Gründung in Eigenregie sparen Sie ein bis zwei Monate ein.

  • sofortige Haftungsbegrenzung
  • deutsches Bankkonto
  • Steuernummer / Umsatzsteuernummer
  • eingezahltes Stammkapital
  • fertige Eintragung im Handelsregister
  • keine vorherige Geschäftstätigkeit
  • keine Verbindlichkeiten oder Lasten
  • direkt zum Start bereit

Jetzt mehr über die Vorteile einer Vorratsgesellschaft UG (haftungsbeschränkt) erfahren!

Vorratsgesellschaft GmbH - Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Um mit der eigenen Trading GmbH geschäftlich aktiv zu werden, ist der Kauf einer bereits existierenden Vorrats-GmbH der schnellste und smarteste Weg. Im Vergleich zur konventionelle GmbH-Gründung sparen Sie ein bis zwei Monate ein und können direkt nach der Unterschrift beim Notar loslegen. Das Geschäftskonto ist eröffnet, das Stammkapital in Höhe von 25.000 Euro hinterlegt und die Gesellschaft schon im Handelsregister eingetragen. Die Übertragung des Gesellschaftsvertrags findet bei einem Notar in Ihrer Nähe statt. Die GmbH als Vorratsgesellschaft ist mit keinen Lasten oder Verbindlichkeiten verbunden. Da die GmbH noch zu keinem Zeitpunkt geschäftlich tätig gewesen ist, gehen Sie mit dem Kauf keinerlei Risiken ein.

GmbH - Gesellschaft mit beschränkter Haftung

  • sofortige Haftungsbegrenzung
  • deutsches Bankkonto
  • Steuernummer und Umsatzsteuernummer
  • Stammkapital bereits vollständig eingezahlt
  • im Handelsregister eingetragen
  • keine zuvor entfaltete Geschäftstätigkeit
  • keine bestehenden Verbindlichkeiten oder Lasten
  • zum sofortigen Start bereit

Weitere Infos zum Thema GmbH kaufen

Das Bild zeigt einen Gründungsberater und dient als Hinweis darauf, dass Trader sich zum Thema Steuern am besten von einem Experten unterstützen lassen, um Vorteile bestmöglich nutzen zu können.

Trading GmbH und Steuern – worauf muss ich achten?

Es ist ein offenes Geheimnis, dass die Gründer einer Trading GmbH Steuern sparen können. Änderungen am Einkommensteuergesetz haben zur Folge, dass eine Trader GmbH seit Anfang 2021 noch attraktiver ist als zuvor.

Beispiel:

Gehen wir von Gewinnen in Höhe von 1000 Euro aus. Verluste sind in unserem Beispiel nicht vorhanden.
Diese 1000 Euro werden versteuert, wenn ein privater Trader sie erzielt hat:

Im ersten Fall werden Abgeltungssteuer (25 Prozent) und Soli Zuschlag, evtl. auch Kirchensteuer fällig. Die Steuerschuld beträgt damit etwa 30 Prozent. Bei 1000 Euro sind das 300 Euro Steuerschuld.
Die Differenz beträgt auf 1000 Euro also 284 Euro.

 

Neue Regeln bei der Verlustrechnung seit 2021

Das Einkommensteuergesetz § 20 Abs. 6 wurde erneuert, seit Januar 2021 gilt die Steueränderung für Termingeschäfte, die Börsenhändler und Day-Trader trifft. Es geht um das Gesetz zur Mitteilung grenzüberschreitender Steuergestaltungen. Demnach sollten Verlustrechnungen erst auf 10.000 € pro Jahr beschränkt werden, allerdings wurde diese Grenze nach heftigen Protesten auf 20.000 € erhöht. Die Begrenzung der Verlustverrechnung hat für Privatanleger zur Folge, dass sich Futures, Optionen und CFDs kaum noch wirtschaftlich handhaben lassen. Die Gründung einer Trader GmbH ist daher heute sinnvoller als je zuvor. Grundsätzlich unterliegt die Trader GmbH verschiedenen Steuerpflichten wie der Körperschaftssteuer und der Gewerbesteuer. Wenn allerdings der Verkauf von Aktien mit Gewinn erfolgt, fallen in der Regel als Steuern nur fünf Prozent in Form „nicht abziehbarer Betriebsausgaben“ an. Ein wichtiger Punkt ist, dass Verluste aus Aktiengeschäften der GmbH abzugsfähig und mit den Gewinnen aus dem Aktienhandel der Trader GmbH verrechenbar sind. Dieser Punkt bietet Tradern entscheidende Vorteile gegenüber dem Aktienhandel als Privatperson. Für ausgezahlte Dividenden aus Aktien im Streubesitz gilt hingegen die Gewerbe- und Körperschaftsteuer.

Zahlt eine Trading GmbH die Gewerbesteuer?

Die Trading GmbH zahlt wie jede andere GmbH die Körperschaftssteuer und die Gewerbesteuer. Für die GmbH mit „Trading“ als eingetragenem Zweck gelten die Steuerregelungen genauso wie für andere Kapitalgesellschaften. Im Vergleich zu einer Privatperson verläuft die Versteuerung der Gewinne jedoch vorteilhaft, weshalb sich die Gründung der eigenen Trader GmbH bei hohen Gewinnen lohnt.

Wenn Sie aktiv handeln, hat die Trader GmbH eine Steuerbelastung von rund 30 Prozent auf die Gewinne: 15 Prozent Körperschaftssteuer und 15 Prozent Gewerbesteuer. Wenn die Gesellschaft die Gewinne an den oder die Gesellschafter ausgeschüttet, fallen nochmal 25 Prozent Abgeltungssteuer an. Aufgrund der Doppelbesteuerung lohnt sich die Trading GmbH nicht immer. Eine Vollausschüttung findet allerdings in der Praxis eher nicht statt.

Braucht eine Trading GmbH einen Steuerberater?

Als Trader benötigen Sie für den erfolgreichen Handel neben Wissen und Erfahrung auch Intuition. Sie müssen sich auf Ihre Aufgabe konzentrieren und sollten zeitaufwendige Aufgaben wie die Erstellung von Bilanzen und Steuererklärungen delegieren und an einen Steuerberater übergeben. Um die Steuervorteile einer Trading GmbH optimal auszunutzen, ist die Hilfe eines Steuerberaters unerlässlich. Sie brauchen die Unterstützung eines Experten, der sich mit der Besteuerung von Kapitalgesellschaften auskennt und stets auf dem aktuellen Stand ist. Fehler in der Steuererklärung können schnell teure Folgen haben. Eine Pflicht zur Zusammenarbeit mit einem Steuerberater gibt es allerdings zunächst nicht. Solch eine Pflicht gilt erst, wenn mehr als 49 Personen als Arbeitnehmer in der GmbH beschäftigt sind.

Tipp: Die Gewerbesteuer ist eine kommunale Steuer, deren Hebesatz die Kommunen selbst festlegen. Daher hängt der Gewerbesteuersatz vom Hauptsitz der Gesellschaft ab. Überlegen Sie sich vorab, wo der Hauptsitz sein soll

Wann lohnt sich die Gründung einer Trading GmbH?

Es gibt keine fixe Summe, ab welchem Betrag sich die Gründung lohnt. Es kommt auf viele Faktoren an, unter anderem, ob Sie kurz- oder langfristig planen und ob Sie Aktien oder Optionen etc. handeln. Die laufenden Kosten müssen im Verhältnis zum Ertrag stehen. Häufig kann es sich bei langfristiger Planung mit Reinvestitionen der Gewinne bereits bei einem hohen fünfstelligen Betrag lohnen.

Die Grafik veranschaulicht den Hauptvorteil der Trading GmbH: mehr Geld durch weniger Steuern.

UG (haftungsbeschränkt) als Vorratsgesellschaft

Sicher, praktisch und mit einer enormen Zeitersparnis verbunden – der Kauf einer fertigen UG (haftungsbeschränkt) geht mit einer Reihe von Vorteilen einher. Besonders die gewonnene Zeit spielt eine wichtige Rolle, denn im Vergleich zur normalen Gründung verlieren Sie nicht ein bis zwei Monate Wartezeit. Sämtliche Formalitäten und Gründungsschritte sind bereits absolviert, das Geschäftskonto ist eröffnet, das Stammkapital in Höhe von 300 Euro hinterlegt und eine Steuernummer vorhanden. Nach dem Kauf der Vorratsgesellschaft können Sie die UG (haftungsbeschränkt) direkt für Ihre Business-Zwecke nutzen und von den weiteren Vorteilen profitieren.

GmbH als Vorratsgesellschaft

Das Hauptargument für den Kauf einer GmbH als Vorratsgesellschaft ist die enorme Zeitersparnis, es ist der schnellste Weg zur eigenen Trading GmbH. Im Vergleich zur Gründung in Eigenregie sparen Sie bis zu zwei Monate Zeit ein und müssen anstrengende Behördengänge nicht selbst tätigen. Stattdessen können Sie die GmbH nach dem Kauf für ihre geschäftlichen Zwecke nutzen, die Haftungsbegrenzung gilt dabei sofort. Die fertig gegründete GmbH ist bereits im Handelsregister eingetragen und das Stammkapital hinterlegt. Der Kauf einer Vorrats-GmbH stellt den cleversten und schnellsten Weg zur eigenen Trading GmbH dar.

Aktuell relevante Online-Broker

LYNX

LYNX ist ein beliebter Online-Broker für Trader und Investoren, neben der Software überzeugt der Anbieter auch mit umfassendem Service. Das im Jahr 2006 gegründete Unternehmen mit Hauptsitz in Amsterdam und weiterem Sitz in Berlin bietet seinen Kunden zum Handeln die Trading Workstation, den Webtrader Lynx Basic und eine App an. Trader können über LYNX ein Depot einrichten und flexibel mit Aktien, Optionen, ETFs und weiteren Finanzmarktprodukten handeln. Mehr als 130 Märkte in über 30 Ländern stehen zur Auswahl.

BANX

Der Online-Broker BANX punktet bei den Kunden mit seiner transparenten Preisgestaltung und verzichtet auf Depotgebühren. Trader dürfen sich aufgrund der niedrigen Gebühren über höhere Gewinne freuen. Depots mit verschiedenen Designs stehen für Anleger mit ihren unterschiedlichen Ansprüchen bereit, auch mobiles Trading ist möglich. Sie haben die Wahl zwischen Einzel-, Gemeinschafts- und Firmendepots, ebenso Depots für Personengesellschaften (GbR, OHG und KG) wie Depots für Kapitalgesellschaften (AG, UG, GmbH). Mit BANX können Trader auf mehr als 130 Märkten in mehr als 31 Ländern handeln.

CapTrader

Der Online-Broker CapTrader hat seinen Sitz in Deutschland und ermöglicht das Trading an über 135 Börsen. Mehr als 1,2 Millionen Wertpapiere stehen zur Auswahl, Trader können neben den börsengehandelten Wertpapieren auch Futures, ETFs, Derivate, Optionen und Optionsscheine handeln. Die hohe Kundenzufriedenheit geht einerseits auf die transparente Preisgestaltung und andererseits auf die individuellen Beratungsleistungen zurück.

FXFlat

Hinter dem Anbieter FXFlat mit Sitz in Deutschland steht die FXFlat Wertpapierhandelsbank GmbH. Tradern stehen hier an mehr als 135 Börsen weltweit zahlreiche Anlageklassen und Finanzinstrumente zur Auswahl und können neben Anleihen und Aktien und anderem auch mit ETFs und Futures handeln. FXFlat treibt in Deutschland als Mitglied im CFD-Verband die Weiterentwicklung des CFD-Markts voran und engagiert sich für soziale Projekte.

Interactive Brokers

Die Interactive Brokers Group Inc. hat ihren Sitz in den USA und wurde bereits im Jahr 1977 gegründet. Das Unternehmen beschäftigt fast 2.000 Mitarbeiter, verfügt über Eigenkapital in Höhe von mehr als neun Milliarden US-Dollar und zählt damit weltweit zu den führenden Wertpapierfirmen. Trader können auf über 135 Märkten handeln. Niederlassungen gibt es unter anderem im Vereinigten Königreich, in der Schweiz, in Ungarn, Australien, Russland und Indien.